LCR-Gap-Analyse und Regulatorisches Assessment
Wir analysieren Ihre aktuelle LCR-Position, identifizieren Lücken zur CRD VI/CRR III-Compliance und erstellen einen Maßnahmenplan mit Priorisierung nach regulatorischem Risiko.
CRD-konforme LCR-Berechnung, HQLA-Steuerung und regulatorisches Reporting für Kreditinstitute
Liquidity Coverage Ratio (LCR) nach CRD VI
Die Liquidity Coverage Ratio (LCR) verpflichtet Kreditinstitute, jederzeit genügend hochliquide Aktiva (HQLA) vorzuhalten, um Nettomittelabflüsse in einem 30-Tage-Stressszenario abzudecken.
- 01LCR-Berechnung und HQLA-Portfolio-Analyse nach CRR III / Delegierte Verordnung 2015/61
- 02Klassifikation und Bewertung von Level-1-, Level-2A- und Level-2B-Aktiva inkl. Haircuts
- 03Modellierung der Nettomittelabflüsse: Retail- und Wholesale-Einlagen, Kreditlinien, Derivate
- 04Regulatorisches Reporting (COREP C 72 bis 76) und laufendes LCR-Monitoring
11+Jahre Erfahrung
120+Mitarbeitende
540+Projekte
ISO 27001zertifiziert
Liquidity Coverage Ratio, Formel, HQLA-Kategorien und CRD-Umsetzung
Die LCR-Formel lautet: LCR = High Quality Liquid Assets (HQLA) ÷ Nettomittelabflüsse über 30 Tage ≥ 100 %. HQLA gliedern sich in Level 1 (Bargeld, Zentralbankreserven, Staatsanleihen, kein Haircut), Level 2A (gedeckte Schuldverschreibungen, Unternehmensanleihen mit AA-Rating, 15 % Haircut, max. 40 % Anteil) und Level 2B (bestimmte RMBS, Aktien, Unternehmensanleihen mit A-Rating, 25 bis 50 % Haircut, max. 15 % Anteil).
ADVISORI begleitet Kreditinstitute bei der Umsetzung aller CRD-LCR-Anforderungen, von der Gap-Analyse über die IT-Implementierung bis zum laufenden Meldewesen. Unser Ansatz verbindet regulatorische Expertise mit Automatisierungslösungen für effizientes HQLA-Management und Liquiditätssteuerung.
6 Leistungsbausteine
Was wir für Sie übernehmen
Einzeln buchbar oder als durchgängiges Programm.
HQLA-Portfolio-Optimierung und Level-Klassifikation
Bewertung und Klassifikation Ihrer liquiden Aktiva in Level 1, 2A und 2B nach Delegierter Verordnung 2015/61. Optimierung der HQLA-Zusammensetzung unter Berücksichtigung von Haircuts und Konzentrationslimits.
Cash-Outflow-Modellierung und Stressszenarien
Modellierung aller Nettomittelabflüsse: Retail- und Wholesale-Einlagen, besicherte und unbesicherte Finanzierungen, Derivate-Collateral und Kreditlinien-Abrufe unter regulatorischen Stressszenarien.
LCR-Reporting und COREP-Automatisierung
Implementierung automatisierter COREP-Meldebögen (C 72–C 76), Datenqualitätssicherung und Reconciliation mit internen Liquiditätsberichten für aufsichtliches und internes Reporting.
Intraday-LCR-Monitoring und Frühwarnsysteme
Einrichtung von Echtzeit-LCR-Monitoring mit definierten Eskalationsstufen, Frühwarnindikatoren und automatisierten Alerts bei Annäherung an die 100 %-Mindestquote.
CRR III / CRD VI Transition und ESG-Integration
Begleitung bei der Umsetzung neuer CRR III-Anforderungen (ab 2025), CRD VI-Vorgaben (ab 2026), erweiterten Offenlegungspflichten und Integration von ESG-Liquiditätsrisiken in die LCR-Steuerung.
Unser Ansatz für CRD-LCR-Compliance
Wir entwickeln mit Ihnen eine praxisnahe LCR-Compliance-Strategie, die regulatorische Anforderungen nach CRD VI/CRR III effizient erfüllt und Ihre Liquiditätssteuerung nachhaltig verbessert.
Ansprechpartner
Melanie Düring
Head of Risikomanagement
7 FRAGEN, KURZ BEANTWORTET
Häufig gestellte Fragen zu CRD Liquidity Coverage Ratio
Was ist die Liquidity Coverage Ratio und warum ist sie für Banken wichtig?
Die Liquidity Coverage Ratio (LCR) ist eine im Rahmen von Basel III eingeführte Liquiditätskennzahl, die sicherstellt, dass Kreditinstitute ausreichend hochliquide Aktiva (HQLA) halten, um Nettomittelabflüsse in einem 30-Tage-Stressszenario zu überstehen. Die Mindestquote beträgt 100 %. In der EU ist die LCR über die CRR (Verordnung 575/2013) und die Delegierte Verordnung 2015/61 geregelt. Die LCR dient dem Schutz der Finanzstabilität und schützt Einleger sowie das Finanzsystem vor kurzfristigen Liquiditätsengpässen.
Wie lautet die LCR-Formel und was bedeuten Zähler und Nenner?
Die LCR-Formel lautet: LCR = HQLA ÷ Nettomittelabflüsse (30 Tage) ≥ 100 %. Der Zähler (High Quality Liquid Assets) umfasst Level-1-Aktiva (Bargeld, Zentralbankreserven, Staatsanleihen ohne Haircut), Level-2A-Aktiva (15 % Haircut, max. 40 %) und Level-2B-Aktiva (25 bis 50 % Haircut, max. 15 %). Der Nenner umfasst gewichtete Abflüsse abzüglich begrenzter Zuflüsse (Zufluss-Cap 75 %).
Was zählt als High Quality Liquid Assets (HQLA) der verschiedenen Level?
Level-1-HQLA: Bargeld, Reserven bei der Zentralbank, Anleihen von Staaten und Zentralbanken mit 0 % Risikogewicht, kein Haircut. Level-2A-HQLA: Gedeckte Schuldverschreibungen (CQS1), Unternehmensanleihen (AA-Rating), 15 % Haircut, max. 40 % des HQLA-Puffers. Level-2B-HQLA: Bestimmte RMBS (CQS1), Aktien in Hauptindizes, Unternehmensanleihen (A-Rating), 25 bis 50 % Haircut, max. 15 % des HQLA-Puffers.
Welche Abflussraten gelten für verschiedene Einlagenarten?
Retail-Einlagen: stabile Einlagen 5 %, weniger stabile 10 %. Wholesale-Einlagen: operative Einlagen 25 %, nicht-operative unbesichert 40 bis 100 %. Besicherte Finanzierungen: je nach Sicherheit 0 bis 100 %. Kreditlinien: zugesagte Linien an Nicht-Finanzunternehmen 10 bis 30 %, an Finanzinstitute bis 40 %. Derivate-Collateral-Abflüsse nach individueller Berechnung.
Wie unterstützt ADVISORI bei der CRD-LCR-Implementierung?
ADVISORI begleitet Kreditinstitute von der Gap-Analyse über IT-Implementierung bis zum laufenden Meldewesen. Wir prüfen die HQLA-Klassifikation, modellieren Nettomittelabflüsse, automatisieren COREP-Reporting (C 72–C 76), richten Intraday-LCR-Monitoring ein und unterstützen bei der CRR-III-/CRD-VI-Transition einschließlich ESG-Integration.
Was ändert sich durch CRR III und CRD VI für die LCR?
CRR III (ab 2025) bringt überarbeitete Abflussraten, neue Offenlegungspflichten und Anpassungen bei der HQLA-Klassifikation. CRD VI (ab 2026) stärkt die Aufsichtsbefugnisse, erweitert die ESG-Integration in die Liquiditätssteuerung und verschärft die Anforderungen an interne Governance und Risikomanagement im Liquiditätsbereich.
Wie funktioniert das LCR-Meldewesen nach COREP?
Die LCR wird monatlich über COREP-Meldebögen gemeldet: C 72.00 (LCR-Gesamtberechnung), C 73.00 (Zuflüsse nach Kategorie), C 74.00 (Abflüsse nach Kategorie), C 75.00 (Konzentration der Gegenparteien) und C 76.00 (Aufgliederung nach signifikanten Währungen). Die Meldung erfolgt an BaFin (LSI) bzw. EZB (SSM-Institute) innerhalb festgelegter Fristen.
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