Strategische Kapital- und Liquiditätsplanung für Finanzinstitute

CRR/CRD Kapital- und Liquiditätsplanung (ICAAP/ILAAP)

Entwickeln Sie zukunftssichere ICAAP- und ILAAP-Frameworks, die nicht nur regulatorische Anforderungen erfüllen, sondern auch als strategische Steuerungsinstrumente für Ihr Institut dienen.

  • 01Integration von aufsichtsrechtlichen und strategischen Perspektiven
  • 02Maßgeschneiderte ICAAP/ILAAP-Frameworks für Ihr Geschäftsmodell
  • 03Optimierung der Kapital- und Liquiditätsallokation
  • 04Effiziente Stresstesting-Methoden und -Tools
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11+Jahre Erfahrung
120+Mitarbeitende
540+Projekte
ISO 27001zertifiziert

ICAAP und ILAAP: Kapitalplanung, Risikotragfähigkeit und Liquiditätssteuerung

ICAAP und ILAAP bilden das Fundament einer soliden Kapital- und Liquiditätssteuerung im Bankwesen. Als zentrale Bestandteile der CRR/CRD-Anforderungen verbinden sie Risikotragfähigkeit mit vorausschauender Kapitalbedarfsrechnung, sowohl in der normativen als auch in der ökonomischen Perspektive. Wir begleiten Banken von der Gap-Analyse bis zur vollständigen Umsetzung.

Unsere Leistungen umfassen die gesamte Wertschöpfungskette rund um ICAAP und ILAAP: von der Analyse bestehender Frameworks und Kapitalbedarfsrechnungen über die Entwicklung robuster Stresstesting-Szenarien bis zur Optimierung der Liquiditätsplanung. Dabei berücksichtigen wir stets beide Perspektiven der Risikotragfähigkeit, normativ und ökonomisch.

3 Leistungsbausteine

Was wir für Sie übernehmen

Einzeln buchbar oder als durchgängiges Programm.

01

ICAAP/ILAAP Framework-Design und Implementierung

Entwicklung und Implementierung maßgeschneiderter ICAAP/ILAAP-Frameworks, die alle regulatorischen Anforderungen erfüllen und gleichzeitig als wertvolle Steuerungsinstrumente dienen.

  • Entwicklung institutsspezifischer ICAAP/ILAAP-Rahmenwerke und Governance-Strukturen
  • Implementierung adäquater Risikoquantifizierungsmethoden für alle relevanten Risikoarten
  • Integration der ICAAP/ILAAP-Prozesse in die Geschäfts- und Risikosteuerung
  • Entwicklung effizienter Reporting- und Dokumentationslösungen
02

Stresstesting und Szenarioanalyse

Konzeption und Durchführung umfassender Stress- und Szenarioanalysen, die regulatorische Anforderungen erfüllen und wertvolle Erkenntnisse für die strategische Steuerung liefern.

  • Entwicklung eines umfassenden Stresstesting-Frameworks mit verschiedenen Szenariotypen
  • Design institutsspezifischer Szenarien mit hoher Geschäftsrelevanz
  • Implementation effizienter Tools und Methoden zur Szenariomodellierung
  • Integration von Stresstesting-Ergebnissen in Kapital- und Liquiditätsplanung
03

Kapital- und Liquiditätsplanung

Optimierung von Planungsprozessen für Kapital und Liquidität, die sowohl regulatorische als auch ökonomische Perspektiven berücksichtigen und eine fundierte strategische Entscheidungsfindung unterstützen.

  • Entwicklung integrierter Planungsmodelle mit Mehrjahreshorizont
  • Implementierung effizienter Kapital- und Liquiditätsallokationsmechanismen
  • Integration von Geschäfts-, Risiko- und Kapitalplanung
  • Entwicklung von Frühwarnindikatoren und Eskalationsprozessen

5 Phasen

Unser Vorgehen

Wir verfolgen einen strukturierten Ansatz zur Entwicklung und Implementierung effektiver ICAAP/ILAAP-Frameworks, der alle regulatorischen Anforderungen abdeckt und gleichzeitig den spezifischen Bedürfnissen Ihres Instituts Rechnung trägt.

  1. Assessment und Gap-Analyse der bestehenden ICAAP/ILAAP-Prozesse

  2. Entwicklung eines institutsspezifischen Target Operating Models

  3. Design und Implementierung von Methodologien und Tools

  4. Integration in bestehende Governance- und Steuerungsprozesse

  5. Entwicklung effektiver Reporting- und Dokumentationslösungen

Ansprechpartner

Melanie Düring

Head of Risikomanagement

+49 69 913 113-01 info@advisori.de
Ein gut konzipierter ICAAP/ILAAP-Prozess ist mehr als ein regulatorisches Erfordernis, er ist ein strategisches Instrument, das Finanzinstituten wertvolle Einblicke in ihre Risiko-Rendite-Struktur bietet und fundierte Entscheidungen zur Kapital- und Liquiditätsallokation ermöglicht. Unsere Erfahrung zeigt, dass Institute, die diese Prozesse strategisch nutzen, nicht nur regulatorisch besser aufgestellt sind, sondern auch signifikante Wettbewerbsvorteile erzielen können.

Warum ADVISORI für ICAAP und ILAAP

  • 01Langjährige Erfahrung mit ICAAP/ILAAP bei Banken aller Größenordnungen, von LSI bis SI
  • 02Fundierte Expertise in normativer und ökonomischer Risikotragfähigkeit nach aktuellem RTF-Leitfaden
  • 03Praxiserprobte Methoden für Kapitalbedarfsrechnung, Stresstesting und adverse Szenarien
  • 04Pragmatischer Beratungsansatz, der regulatorische Anforderungen mit geschäftlichem Mehrwert verbindet

Praxistipp

Seit der Überarbeitung des RTF-Leitfadens müssen Banken normative und ökonomische Perspektive gleichzeitig erfüllen. Nutzen Sie ICAAP und ILAAP als integriertes Steuerungsinstrument, um Kapitalbedarfsrechnung, Stresstesting und Liquiditätsplanung in einem konsistenten Framework zu vereinen.

7 FRAGEN, KURZ BEANTWORTET

Häufig gestellte Fragen zu CRR/CRD Kapital- und Liquiditätsplanung (ICAAP/ILAAP)

Was ist der Unterschied zwischen ICAAP und ILAAP?

ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process) bewertet die Angemessenheit der Kapitalausstattung eines Instituts und umfasst die Kapitalbedarfsrechnung für alle wesentlichen Risikoarten. ILAAP (Internal Liquidity Adequacy Assessment Process) fokussiert auf die Liquiditätsadäquanz und analysiert Liquiditätsbedarfe über verschiedene Zeithorizonte. Beide Prozesse sind CRR/CRD-Anforderungen und werden im SREP von der Aufsicht beurteilt. ADVISORI unterstützt Banken bei der integrierten Umsetzung beider Verfahren.

Wie funktioniert die Risikotragfähigkeit in normativer und ökonomischer Perspektive?

Die normative Perspektive prüft, ob ein Institut seine regulatorischen Kapitalanforderungen (CET1, Tier 1, Gesamtkapitalquote) über einen Planungshorizont von mindestens drei Jahren einhalten kann, auch unter adversen Szenarien. Die ökonomische Perspektive bewertet die wirtschaftliche Substanz auf Basis interner Risikomodelle und Marktwertbetrachtungen. Seit der Überarbeitung des RTF-Leitfadens müssen Banken beide Perspektiven gleichzeitig erfüllen und konsistent dokumentieren.

Was umfasst die Kapitalbedarfsrechnung im ICAAP?

Die Kapitalbedarfsrechnung quantifiziert den Kapitalbedarf für alle wesentlichen Risikoarten eines Instituts, darunter Kreditrisiko, Marktpreisrisiko, operationelles Risiko und Zinsänderungsrisiko im Anlagebuch. Sie wird sowohl im Basisszenario als auch im adversen Szenario durchgeführt und bildet die Grundlage für die mehrjährige Kapitalplanung. ADVISORI unterstützt bei der Methodenentwicklung und Validierung der zugrunde liegenden Modelle.

Welche Rolle spielen adverse Szenarien in ICAAP und ILAAP?

Adverse Szenarien simulieren ungünstige wirtschaftliche Entwicklungen und deren Auswirkungen auf Kapital und Liquidität. Im ICAAP zeigen sie den Kapitalverzehr unter Stress, im ILAAP den Liquiditätsabfluss bei Marktanspannungen. Die Aufsicht erwartet institutsspezifische, plausible Szenarien mit einem Zeithorizont von mindestens drei Jahren. Die Ergebnisse fließen direkt in die Kapitalplanung und Risikosteuerung ein.

Wie unterstützt ADVISORI bei der Liquiditätsplanung im ILAAP?

Wir helfen Banken, ihre Liquiditätsplanung gemäß ILAAP-Anforderungen aufzubauen und zu optimieren. Das umfasst die Modellierung von Liquiditätsbedarfen über verschiedene Zeithorizonte (intraday bis über ein Jahr), die Kalibrierung von Liquiditätspuffern, die Entwicklung von Funding-Szenarien sowie die Integration von LCR- und NSFR-Steuerung in den ILAAP-Prozess. Ziel ist eine robuste Liquiditätssteuerung, die regulatorische Anforderungen und operative Bedürfnisse vereint.

Was sind die EZB-Anforderungen an ICAAP und ILAAP 2026?

Die EZB erwartet, dass ICAAP und ILAAP als kontinuierliche Steuerungsprozesse gelebt werden, nicht als jährliche Pflichtübung. Zentrale Anforderungen umfassen: evidenzbasierte Dokumentation, konsistente Kapitalbedarfsrechnung in normativer und ökonomischer Perspektive, institutsspezifische Stresstests, Integration von ESG-Risiken und eine aussagekräftige Berichterstattung an Geschäftsleitung und Aufsicht. SI-Institute müssen zudem den vorgezogenen Meldestichtag beachten.

Wie läuft ein ICAAP/ILAAP-Projekt mit ADVISORI ab?

Ein typisches Projekt beginnt mit einer Gap-Analyse, in der wir den Reifegrad der bestehenden ICAAP/ILAAP-Prozesse bewerten. Darauf aufbauend entwickeln wir einen Maßnahmenplan für Methodik, Datenqualität, Stresstesting und Berichterstattung. Die Umsetzung erfolgt iterativ, von der Kapitalbedarfsrechnung über adverse Szenarien bis zur fertigen ICAAP/ILAAP-Dokumentation. Wir begleiten Sie bei Bedarf auch bei der Kommunikation mit der Aufsicht und dem SREP-Prozess.