FIDA Audit und Reporting

Ein FIDA Audit prüft, ob ein Finanzinstitut die Anforderungen der EU-Verordnung Financial Data Access (FiDA) erfüllt. Die Verordnung verpflichtet Banken, Versicherungen und andere Finanzdienstleister, Kundendaten über standardisierte Schnittstellen bereitzustellen. Der Audit umfasst die Prüfung von Datenzugangs-Prozessen, Consent-Management, API-Sicherheit und regulatorischer Dokumentation. Ohne regelmäßige Audits riskieren Institute Sanktionen von bis zu 2 % des Gesamtumsatzes. ADVISORI entwickelt maßgeschneiderte Audit-Frameworks, die alle FiDA-Anforderungen systematisch abdecken und gleichzeitig operative Effizienz sicherstellen.

Ein FIDA Compliance Audit umfasst sechs Kernbereiche: (1) Datenzugang und API-Konformität, (2) Consent-Management und Kundeneinwilligung nach DSGVO, (3) Sicherheitsarchitektur einschließlich Strong Customer Authentication, (4) Datenqualität und Validierungsmechanismen, (5) Teilnahme am Financial Data Sharing Scheme (FDSS) und (6) regulatorische Berichterstattung an die Aufsichtsbehörde. Wir prüfen jeden Bereich anhand risikobasierter Methoden und priorisieren Hochrisiko-Bereiche, um Ressourcen effizient einzusetzen.

Automatisiertes FIDA Reporting ersetzt manuelle Berichterstattung durch Daten-Pipelines, die relevante Informationen aus Quellsystemen extrahieren, validieren und in regulatorische Standardformate überführen. Dazu gehören automatische Datenqualitätsprüfungen, Anomalie-Erkennung und lückenlose Audit-Trails. Die Systeme liefern Berichte sowohl für die Aufsichtsbehörde als auch für das interne Management in Echtzeit. ADVISORI implementiert solche Reporting-Architekturen auf Basis bestehender IT-Infrastruktur und integriert sie mit vorhandenen Compliance-Systemen.

Die Vorbereitung auf eine FIDA Aufsichtsprüfung umfasst vier Schritte: Erstens eine Gap-Analyse, die Abweichungen zwischen Ist-Zustand und regulatorischen Anforderungen identifiziert. Zweitens die Erstellung vollständiger Prüfungsdokumentation einschließlich Audit-Trails und Kontrollnachweisen. Drittens Simulationsprüfungen, die das interne Team auf typische Prüfungsfragen und -abläufe vorbereiten. Viertens die Entwicklung strukturierter Kommunikationskonzepte für die Interaktion mit der Aufsichtsbehörde. Dieser Ansatz reduziert Prüfungsrisiken und verkürzt die Prüfungsdauer.

Nach Inkrafttreten der FIDA Verordnung müssen Finanzinstitute innerhalb von 18 Monaten einem Financial Data Sharing Scheme (FDSS) beitreten. Innerhalb von 24 Monaten müssen sie die vollständigen FiDA-Anforderungen erfüllen, einschließlich Audit-Fähigkeit und regulatorischem Reporting. Die Umsetzung erfolgt in drei Phasen, die jeweils bestimmte Finanzprodukte abdecken. ADVISORI empfiehlt, bereits jetzt mit der Audit-Readiness zu beginnen, da die Aufbauphase für Frameworks und Systeme 12 bis 18 Monate beansprucht.

Datenqualität ist ein zentrales Prüffeld im FIDA Audit. Die Verordnung verlangt verbindliche Qualitätsregeln, Metadaten-Strukturen und Validierungsmechanismen für alle bereitgestellten Finanzdaten. Im Audit werden mehrstufige Validierungssysteme geprüft, von der Quelldaten-Prüfung bis zur Business-Logic-Kontrolle. Dazu gehören automatische Reconciliation zwischen verschiedenen Datenquellen, Data-Lineage-Nachverfolgung vom Ursprung bis zum finalen Bericht und kontinuierliches Monitoring der Datenqualitätskennzahlen.

FIDA geht deutlich über PSD2 hinaus: Während PSD2 nur Zahlungskonten betrifft, deckt FIDA die gesamte Bilanz eines Kunden ab, einschließlich Kredite, Einlagen, Investments, Altersvorsorge und Versicherungen. Der Audit-Umfang ist entsprechend breiter und umfasst zusätzliche Bereiche wie FDSS-Governance, sektorübergreifendes Datenmanagement und harmonisierte Reporting-Standards. Zudem verlangt FIDA maschinenlesbare Register und stärkere Passporting-Transparenz. ADVISORI unterstützt Institute dabei, bestehende PSD2-Audit-Prozesse auf den erweiterten FIDA-Scope zu skalieren.